As sete principais habilidades de modelagem financeira (e como testá-las)

Desde 1978, a modelagem financeira desempenha um papel fundamental para possibilitar que as empresas realizem análises e previsões completas dos demonstrativos financeiros.

Dessa forma, é essencial avaliar essa habilidade ao recrutar analistas financeiros.

A modelagem financeira geralmente envolve a criação de modelos a partir de dados financeiros históricos de uma empresa a fim de avaliar seu desempenho e reforçar a tomada de decisões.

Essencialmente, as projeções financeiras de sua empresa dependerão da qualidade de seu modelo financeiro, portanto, é importante escolher cuidadosamente seus analistas financeiros.

Portanto, esse artigo discute as principais habilidades de modelagem financeira que devem ser observadas nos candidatos. Ele também destaca maneiras de avaliar essas habilidades usando um teste de Excel para analistas financeiros.

Se você estiver pronto, vamos começar.

O que é modelagem financeira?

Modelagem financeira é o processo de desenvolvimento de modelos com planilhas eletrônicas, como as do Excel ou de outros softwares, que simulam o impacto de um evento futuro a partir de dados anteriores.

Esses modelos geralmente funcionam com base em um princípio de três vias: inserção, cálculo e resultado.

Podemos comparar esse princípio a um modelo de três demonstrativos:

• O demonstrativo de renda: um documento que mostra o faturamento de uma empresa e sua conversão em lucro líquido em um determinado período.

• Balanço patrimonial: um demonstrativo que mostra o saldo de receitas e despesas em um intervalo de tempo específico, levando em conta o capital, os ativos e os passivos.

• Demonstrativo de fluxo de caixa: um demonstrativo financeiro que mostra o fluxo agregado de entrada e de saída das finanças da empresa, resultante de suas operações e investimentos durante um determinado período.

Esses demonstrativos servem como base para o desenvolvimento de modelos financeiros mais sofisticados, incluindo o Fluxo de Caixa Descontado (DCF) e os Modelos de Aquisição Alavancada (LBM).

A modelagem financeira se aplica a várias esferas dos negócios. Esse conceito, com quatro décadas de existência, é indispensável para o sucesso das empresas na maioria dos setores de negócios, de bancos de investimentos e desenvolvimento corporativo a gerenciamento de carteiras e consultoria de transações.

O que faz um bom modelo financeiro?

A qualidade de um modelo financeiro é muito importante para determinar as decisões estratégicas de uma empresa.

Abaixo, destacamos fatores específicos que constituem um modelo financeiro eficaz.

1. Estrutura

Uma boa estrutura ou esquema aumenta a legibilidade e permite que os analistas obtenham as informações com facilidade. Como grandes volumes de dados são naturalmente pesados, um modelo financeiro é mais fácil de ler com uma organização adequada.

2. Simplicidade

A simplicidade é fundamental para garantir a compreensão. Por mais volumosos que sejam os dados, um bom modelo financeiro deve simplificar as complexidades para que qualquer leitor possa entendê-lo, sem maiores explicações.

3. Qualidade das suposições

A modelagem financeira requer suposições realistas para avaliar adequadamente o desempenho de uma empresa em uma determinada situação. Quaisquer que sejam os dados numéricos, as suposições devem ser apropriadas para simular um evento real.

4. Flexibilidade

A flexibilidade de um modelo financeiro refere-se à facilidade com que o modelo pode ser manipulado para prever diversas situações. Os analistas financeiros precisam conseguir modificar o modelo utilizando diferentes fatores.

5. Resultado visual

Por mais que o foco esteja nos dados numéricos, um bom modelo financeiro precisa ser esteticamente atraente. As cores das diferentes células e dados devem se harmonizar para proporcionar uma declaração visual envolvente e facilitar a leitura.

As sete principais habilidades de modelagem financeira a serem observadas nos candidatos

Ao contratar um analista financeiro, embora seu instinto possa ser priorizar candidatos com uma forte formação em finanças, o mais importante é garantir que eles tenham as habilidades adequadas para a função.

Portanto, seu foco deve estar nas seguintes habilidades ao realizar sua próxima avaliação.

1. Contabilidade

Os analistas financeiros precisam ter sólidos conhecimentos básicos de Contabilidade.

A compreensão do modelo de três demonstrativos e a aplicação dos princípios contábeis geralmente aceitos (GAAP) são essenciais para os analistas financeiros, independentemente da experiência.

2. Análise e previsão

A análise adequada dos dados é tudo que você precisa para fazer suposições apropriadas. Os analistas financeiros precisam saber extrair, processar e fazer inferências realistas a partir de suas análises.

Sem previsões, seria difícil fazer prognósticos precisos para atingir seus objetivos comerciais.

3. Atenção aos detalhes

É quase impossível que saia tudo perfeito quando se trabalha com números, mas a precisão é fundamental na modelagem financeira. Portanto, os analistas financeiros devem ter um olhar aguçado e prestar excelente atenção aos detalhes.

Um pequeno erro em seu modelo financeiro pode significar a ruína de sua empresa no longo prazo.

4. Habilidades de Excel

Das muitas ferramentas disponíveis para criar um modelo financeiro, o Excel é a mais flexível e personalizável. Os analistas precisam saber executar as várias funções do Excel, como SUM, AVERAGE e COUNT, para manipular os dados.

5. Habilidades de modelagem

Os analistas financeiros usam vários tipos de modelagem. Os convencionais incluem o modelo de três demonstrativos: Fluxo de Caixa Descontado, Consolidação, e Modelo de Aquisição Alavancada.

Os melhores analistas precisam saber utilizar qualquer um desses modelos quando necessário para desenvolver uma análise financeira confiável do desempenho de sua empresa.

6. Apresentação

Habilidades de apresentação eficazes são a cereja do bolo após a criação de um bom modelo financeiro. Portanto, os analistas financeiros precisam saber comunicar suas descobertas e as medidas que propõem implementar.

Dessa forma, é fundamental realizar avaliações de comunicação. Você quer garantir que seus analistas financeiros possam fazer propostas com eficácia, garantir investimentos e orientar toda sua equipe durante a jornada de desenvolvimento, com uma comunicação eficaz.

7. Tecnologia

Os analistas financeiros precisam se manter atualizados quanto às tecnologias modernas da área. Além do Excel, System Analysis Program (SAP), Hyperion, QuickBooks e até mesmo SQL são ferramentas relevantes, que os analistas financeiros precisam saber usar.

Como testar as habilidades de modelagem financeira

Depois de identificar as principais habilidades dos analistas financeiros, você precisa saber como avaliá-las para encontrar o candidato perfeito para um cargo em sua empresa.

Por isso, é prática comum desenvolver uma avaliação específica para o cargo.

Felizmente, o teste de Modelagem Financeira em Excel da TestGorilla é uma ferramenta de avaliação eficaz desenvolvida exatamente para essa finalidade. Ele permite que você avalie os níveis de habilidades técnicas, preveja o desempenho na função e contrate de forma imparcial.

Um dos principais motivos para avaliar as habilidades de modelagem financeira dessa maneira é eliminar a parcialidade do entrevistador.

Dessa forma, você consegue garantir que seu processo seletivo seja suficientemente objetivo para permitir que você faça a melhor escolha.

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